Заборгованість перед ZUS або податковою: чи можна отримати іпотеку в Польщі?

Як банк дізнається про борг

• Довідки про відсутність заборгованості. Для бізнесу, контракту B2B або компанії банк просить довідку з ZUS і з податкової. ZUS не видасть її навіть за боргу в кілька злотих. Податкова видає довідку із зазначенням заборгованості.
• Виписки з рахунку показують, чи щомісяця йдуть платежі до ZUS і податкової.
• Книга нерухомості. Примусова іпотека (hipoteka przymusowa) податкової або ZUS видна в розділі IV книги кожної вашої нерухомості.
• Арешт зарплати або рахунку. Адміністративне стягнення видно у виписках, а роботодавець зазвичай зазначає його в довідці про доходи.

Найманих працівників зазвичай не просять довідок із ZUS і податкової, але банк побачить стягнення або примусову іпотеку. Борги перед ZUS і податковою — це не кредити, тому їх немає у кредитній історії BIK.

Розстрочка і відстрочка

Податкова. Якщо сплату податкової заборгованості з відсотками відстрочено або розстрочено, закон вважає, що до строків із рішення заборгованості немає (Податковий кодекс, ст. 306e § 5). Про таку пільгу просять на підставі ст. 67a. ZUS. На прохання боржника ZUS може відстрочити платіж або розкласти борг на частини (закон про систему соціального страхування, ст. 29). Після підписання договору стягнення призупиняється, а замість пені за прострочення стягується нижча пролонгаційна плата. За інформацією ZUS, вчасна сплата частин боргу і поточних внесків дає змогу отримати довідку про відсутність заборгованості. Якщо пропустити платіж, уся решта суми стає до сплати одразу. Банк може врахувати платіж за розстрочкою як звичайне щомісячне зобов’язання під час розрахунку кредитоспроможності.

Що зробити перед заявкою

1. Перевірте баланс в eZUS і e-Urząd Skarbowy за кілька тижнів до заявки.
2. Сплатіть борг або подайте заяву про розстрочку, яка також зупиняє стягнення.
3. Вчасно сплачуйте частини боргу і поточні внески, бажано кілька місяців.
4. Зніміть примусову іпотеку з книги нерухомості, яку пропонуєте як заставу.
5. Замовляйте довідки після вибору банку, бо банки зазвичай приймають їх 30 днів.

Член правління товариства з обмеженою відповідальністю (sp. z o.o.) може відповідати особисто за податкові борги товариства, якщо стягнення з товариства виявилося безрезультатним (ст. 116 Податкового кодексу). Повна стаття польською: Zaległości w ZUS lub urzędzie skarbowym a kredyt hipoteczny.

Часті запитання

Джерела

1. Податковий кодекс від 29 серпня 1997 р., ст. 34, 67a, 116 і 306e (ISAP, польською)
2. Закон про систему соціального страхування від 13 жовтня 1998 р., ст. 24, 26 і 29 (ISAP, польською)
3. ZUS: довідка про відсутність заборгованості по внесках (польською)
4. KAS: довідки про відсутність податкової заборгованості онлайн (польською)

Читайте також

• Іпотечний калькулятор для Польщі: ваш щомісячний платіж

  Іпотечний калькулятор для іноземців у Польщі: рівні або спадні платежі в злотих, переплата відсотків, LTV, стрес-тест банку і графік погашення за роками.

• Іпотека в Польщі для громадян України: статус UKR і карта CUKR

  Чи дадуть іпотеку зі статусом UKR або картою CUKR? Що змінилося у 2026 році, що вимагають польські банки і як підготуватися до кредиту.

• Іпотека для іноземців у Польщі: що вимагають банки у 2026 році

  Чи може іноземець отримати іпотеку в Польщі? Карта побиту, PESEL, дохід, власний внесок і кредитна історія: що перевіряють польські банки та як проходить процес.

• Дві роботи або кілька договорів: як польський банк рахує ваш дохід

  Як польські банки оцінюють заявку на іпотеку, якщо у вас два трудові договори, робота і цивільно-правовий договір (umowa zlecenie) або кілька договорів одночасно: кожне джерело перевіряють окремо, а додають лише стабільний дохід.

• Купівля нерухомості в Польщі іноземцем: коли потрібен дозвіл

  Чи може іноземець купити квартиру або будинок у Польщі? Коли потрібен дозвіл Міністерства внутрішніх справ (MSWiA), винятки, вартість і строки.

• Іпотека в Польщі при віддаленій роботі на іноземну компанію: трудовий договір або B2B

  Ви живете в Польщі й працюєте з дому на компанію з-за кордону за трудовим договором або як B2B-підрядник: як польські банки оцінюють такий дохід, що змінює валюта зарплати, податок, соціальне страхування і документи.

• Документи на іпотеку та витрати на купівлю житла в Польщі

  Перелік документів на польську іпотеку для іноземців, присяжні переклади і всі витрати на купівлю квартири: податок, нотаріус, судові збори, оцінка, агентство.

• Іпотека на дерев’яний або каркасний будинок у Польщі: оцінка і документи

  Чи дасть польський банк кредит на каркасний, брусовий або збірний дерев’яний будинок: що перевіряє оцінювач, які документи підготувати для будівництва чи купівлі, транші і страхування будинку з горючою конструкцією.

• Іпотека на сільську садибу в Польщі: купівля будинку із сільськогосподарською землею

  Чи можна купити в Польщі siedlisko, тобто сільський будинок із землею, в іпотеку? Чому банки віддають перевагу окремій ділянці з будинком, хто може купити сільськогосподарську землю (пороги 0,3 га і 1 га, KOWR) і як збудувати будинок на садибі.

• Іпотека для творця контенту в Польщі: як банк рахує дохід з YouTube, Instagram і TikTok

  Як польські банки оцінюють дохід ютуберів, інфлюенсерів та інших творців в інтернеті в заявці на іпотеку: виплати платформ, співпраця з брендами, бартер, валюта і документи.

• Державні житлові програми в Польщі у 2027 році: чи буде кредит 0% і що доступно іноземцю

  Чи буде в Польщі кредит 0% у 2027 році? Статус кредиту #naStart, хто може отримати сімейний житловий кредит із гарантією BGK і новий інвестиційний рахунок OKI з 1 січня 2027 року.

• Квартира для дитини в Польщі: на себе, на дитину чи спільно?

  Батьки купують квартиру для дитини в Польщі: на кого оформити власність, хто бере іпотеку, податок PCC 2%, згода суду для неповнолітньої дитини і пізніше дарування.

• Дарування квартири дитині в Польщі: податок, обов’язкова частка інших дітей та іпотека

  Як подарувати квартиру дитині в Польщі: нотаріальний акт, звільнення від податку для найближчої родини, особисте майно дитини в шлюбі, обов’язкова частка інших дітей, право проживання для батьків та іпотека.

• Квартира для батьків в іпотеку в Польщі: хто бере кредит і хто є власником

  Доросла дитина купує квартиру для літніх батьків у Польщі: кредит на себе чи на батьків, безоплатне користування чи право проживання, внески як дарування і форма SD-Z2, PCC, спадщина та брати і сестри.

• Криптовалюта і гроші з біржі та іпотека в Польщі: внесок і дохід

  Чи прийме польський банк гроші з криптовалют, акцій або ETF як власний внесок чи дохід. Перевірка походження коштів (AML), податок 19% у PIT-38 і документи.

• Будинок або ділянка в Польщі: під’їзна дорога, частка в дорозі та іпотека

  Чому польський банк перед іпотекою на будинок чи ділянку перевіряє юридичний доступ до дороги загального користування, як працює частка в приватній під’їзній дорозі та сервітут проїзду і що перевірити до завдатку.

• Комерційне приміщення на квартиру в Польщі: що змінюється для іпотеки

  Чи можна купити в Польщі комерційне приміщення (lokal użytkowy) і зробити з нього квартиру? Повідомлення про зміну способу використання, технічні вимоги, запис у поземельній книзі і як банки кредитують до і після зміни.

• Іпотека для аспіранта в Польщі: чи враховує банк докторську стипендію?

  Як польські банки враховують докторську стипендію (stypendium doktoranckie) в заявці на іпотеку, скільки вона становить у 2026 році і що допомагає аспіранту отримати кредит.

• Іпотека з комісійною зарплатою в Польщі: як банк рахує комісію з продажів

  Як польські банки рахують комісію (prowizja) торгових представників і агентів у заявці на іпотеку: базова зарплата, середня комісія, агентський договір і документи.

• Іпотека для професійного спортсмена в Польщі: як банк рахує контракт із клубом?

  Як польські банки враховують контракт із клубом, премії за результати, спортивну стипендію (stypendium sportowe) і власну фірму спортсмена в заявці на іпотеку.

• Іпотека для самотньої матері чи батька в Польщі: як банк рахує аліменти і 800 плюс

  Чи може самотня мати або батько отримати іпотеку в Польщі? Як польські банки рахують аліменти, допомогу 800 плюс і аліментний фонд, із прикладом суми кредиту.

• Прийомна сім’я чи усиновлення та іпотека в Польщі: що враховує банк

  Чи отримає прийомна сім’я іпотеку в Польщі: як банки враховують винагороду професійної прийомної сім’ї, допомогу на утримання дитини і доплату 800 зл, як дитина впливає на кредитоспроможність і що змінює усиновлення в програмі RKM.

• Іпотека на мікроквартиру в Польщі: чи є мінімальна площа?

  Чи дасть польський банк іпотеку на квартиру-студію менше 25 м²: вимога 25 м² у будівельних правилах, житлове чи комерційне приміщення і що перевірити перед бронюванням.

• Премії, понаднормові та доплати за зміни: скільки врахує польський банк?

  Як польські банки враховують щомісячні, квартальні й річні премії, «тринадцяту зарплату», понаднормові та доплати за змінну й нічну роботу під час розрахунку кредитоспроможності і як це підтвердити.

• Іпотека при роботі на півставки в Польщі: чи дасть банк і скільки?

  Чи можна отримати іпотеку в Польщі, працюючи на півставки (pół etatu): як банк рахує дохід, приклад для повної ставки, 3/4 і 1/2, скорочений робочий час після відпустки по догляду за дитиною і що збільшує суму.

• Іпотека для пенсіонера KRUS у Польщі: чи вистачить фермерської пенсії?

  Як польські банки враховують фермерську пенсію з KRUS (emerytura rolnicza) в заявці на іпотеку, як вона поєднується з пенсією ZUS і господарством та які документи підготувати.

• Немає кредитної історії в BIK: як її створити перед заявкою на іпотеку в Польщі

  Нещодавно в Польщі або ніколи не мали кредиту? Що означає порожній звіт BIK для польської іпотеки, що створює кредитну історію (кредитна картка, овердрафт, розстрочка), скільки це триває і чого уникати.

• Виписка з рахунку та іпотека в Польщі: що перевіряє банк

  Що польський банк шукає у виписці з рахунку перед іпотекою: ставки у букмекерів, ігри, перекази родині, розстрочки та BLIK. Що нормально, що викликає питання і як підготуватися.

• Позика із соціального фонду роботодавця (ZFŚS) як власний внесок: що скаже банк

  Чи може дешева житлова позика із соціального фонду роботодавця (ZFŚS) бути власним внеском в іпотеку в Польщі? Рекомендація S, як банк її бачить і скільки кредитоспроможності вона забирає.

• Купівля недобудованого будинку в іншої особи в Польщі в іпотеку

  Як купити недобудований будинок (stan surowy) у приватного продавця в Польщі в іпотеку: транші, оцінка, перенесення дозволу на будівництво, будова, що стоїть роками, і кредит продавця.

• Пенсія з-за кордону та іпотека в Польщі: чи врахує банк німецьку пенсію або пенсію з іншої країни ЄС

  Як польські банки оцінюють пенсію з Німеччини чи іншої країни ЄС у заявці на іпотеку: перерахунок євро, документи іноземного пенсійного органу, податок і пенсія з двох країн.

• Іпотека на квартиру в будинку, внесеному до реєстру пам’яток у Польщі: консерватор, оцінка банку і право першої купівлі гміни

  Купівля квартири в будинку з польського реєстру пам’яток в іпотеку: реєстр і гмінний облік, на що потрібна згода консерватора після червня 2026, як банк оцінює пам’ятку, право першої купівлі гміни і податкова пільга.

• Переїзд за кордон під час сплати іпотеки в Польщі: банк, страхування і щомісячний платіж

  Ви переїжджаєте за кордон, а в Польщі сплачуєте іпотеку. Чи може банк розірвати договір, як платити внесок із зарплати в євро, страхування, оренда квартири, податок і доплати до кредиту 2%.

• Об’єднання двох квартир в одну в Польщі: іпотека, згода банку і формальності

  Як купити сусідню квартиру в іпотеку в Польщі й об’єднати її зі своєю: згода банку, постанова власників, дозвіл на будівництво при несучій стіні, довідка про самостійність приміщення і одна поземельна книга.

• Іпотека в Польщі за менеджерським контрактом або призначенням до правління: як банк рахує дохід

  Як польські банки оцінюють дохід за менеджерським контрактом (kontrakt menedżerski) або від призначення до правління (powołanie): податок, каденція і відкликання, рахунки через власну фірму, документи.

• Куріння або хвороба і страхування життя до іпотеки в Польщі: що змінює внесок і що робити після відмови

  Як куріння і стан здоров’я впливають на страхування життя до польської іпотеки: груповий поліс банку чи власний, п’ять можливих рішень страховика, відмова від куріння, анкета і що робити після відмови.

• Кредит на перебудову стодоли або господарської будівлі на будинок у Польщі: чи дасть банк

  Чи можна отримати польську іпотеку на перебудову стодоли або господарської будівлі на житловий будинок? Повідомлення про зміну способу використання, місцевий план або умови забудови, експертиза, оцінка після робіт і транші.