Kredyt hipoteczny przy pracy zdalnej dla zagranicznej firmy: etat i B2B

Coraz więcej osób mieszka w Polsce i pracuje z domu dla firmy z Niemiec, Holandii, Wielkiej Brytanii czy USA. Dla banku nie jest to jedna sytuacja, tylko kilka różnych: liczy się, kto formalnie Cię zatrudnia, na jakiej umowie i w jakiej walucie dostajesz wynagrodzenie. Ten artykuł dotyczy osób, które pracują z Polski. Jeśli wyjechałeś do pracy za granicę, przeczytaj artykuł kredyt hipoteczny pracując za granicą.

Trzy układy, trzy różne oceny

Wymagany staż, akceptowane kraje i waluty każdy bank ustala sam.

Sprawdź w umowie, kto jest stroną po stronie pracodawcy. Część firm zatrudnia osoby w Polsce przez polską spółkę zależną albo przez pośrednika, który formalnie jest pracodawcą (tak zwany Employer of Record). Wtedy masz umowę o pracę z polskim podmiotem, który wystawia zaświadczenie o zarobkach i PIT-11 jak każdy pracodawca w Polsce, a bank ocenia Cię jak pracownika na etacie. Ogólne zasady opisujemy w artykule zdolność kredytowa.

Waluta wynagrodzenia a waluta kredytu

Dla kredytu ważniejsza od kraju firmy bywa waluta, w której dostajesz pieniądze. Ustawa o kredycie hipotecznym (art. 6 ust. 1) pozwala udzielić kredytu tylko w walucie, w której uzyskujesz większość dochodów albo masz większość aktywów. Rekomendacja S KNF każe bankom dopasować walutę kredytu do waluty dochodu. Jeśli pensja albo faktury są w euro czy dolarach, bank może uznać, że zarabiasz w walucie obcej, i:

• przeliczyć dochód ostrożniej niż pensję w złotych, np. z dyskontem kursowym,
• zaproponować kredyt w złotych tylko wtedy, gdy większość dochodów albo aktywów rodziny jest w złotych, np. dzięki współkredytobiorcy z pensją w Polsce,
• w części banków w ogóle nie przyjąć takiego dochodu.

Przy B2B dochodzi jedna różnica. W podatku przychód w walucie przeliczasz na złote po kursie średnim NBP z ostatniego dnia roboczego przed dniem uzyskania przychodu (art. 11a ustawy o PIT), więc księga przychodów i rozchodów oraz zeznanie są w złotych. Bank widzi jednak także umowę i wpływy na rachunek w walucie i sam ocenia, jaka to waluta dochodu. Ile może kosztować ostrożne przeliczenie, pokazujemy na przykładzie w artykule kredyt z dochodem z zagranicy.

Etat w firmie zagranicznej: podatek i ZUS

Gdy zatrudnia Cię bezpośrednio firma z zagranicy, często nie ma w Polsce nikogo, kto pobiera za Ciebie zaliczki na podatek. Ustawa o PIT (art. 44 ust. 1a pkt 1) każe wtedy osobie, która uzyskuje przychody ze stosunku pracy z zagranicy bez pośrednictwa płatnika, samej wpłacać zaliczki w ciągu roku, a po roku złożyć zeznanie PIT-36. Dla banku to ważne z dwóch powodów:

• zamiast PIT-11 od pracodawcy pokażesz własne zeznanie PIT-36 i potwierdzenia wpłat zaliczek,
• bank sprawdza, czy nie masz zaległości podatkowych, więc nieopłacone zaliczki mogą zatrzymać wniosek.

Ubezpieczenie społeczne zależy od tego, gdzie wykonujesz pracę. W Unii Europejskiej zasadą jest ubezpieczenie w państwie, w którym pracujesz (art. 11 ust. 3 lit. a rozporządzenia 883/2004), więc przy pracy wyłącznie z Polski zwykle podlegasz polskiemu ZUS. Od 1 lipca 2023 r. Polska stosuje porozumienie ramowe o telepracy transgranicznej: jeśli z domu w Polsce pracujesz mniej niż 50% czasu, a resztę w kraju pracodawcy, na wspólny wniosek pracodawcy i pracownika możesz podlegać ubezpieczeniu w kraju firmy. Bank może zapytać, gdzie jesteś ubezpieczony, więc przygotuj zaświadczenie z ZUS albo zaświadczenie A1 z kraju pracodawcy. Przy firmie spoza UE zasady zależą od umowy o zabezpieczeniu społecznym z danym państwem.

B2B dla zagranicznego klienta

Jeśli masz własną działalność w Polsce i wystawiasz faktury firmie z zagranicy, bank ocenia Cię jak każdego przedsiębiorcę: liczy się staż firmy, forma opodatkowania i dochód z zeznania albo z ewidencji. Zasady opisujemy w artykule kredyt hipoteczny na B2B, a to, co o działalności i B2B piszą same banki, na stronie wymagania banków przy działalności, B2B i umowie o dzieło. Przy kliencie z zagranicy bank zwraca uwagę dodatkowo na:

• umowę z klientem: często po angielsku i według prawa innego państwa, z okresem wypowiedzenia, który bank porówna z okresem kredytu,
• jednego klienta: przy kontrakcie w IT banki zwykle to akceptują, ale ciągłość współpracy musisz udokumentować,
• wpływy: bank chce zobaczyć, że kwoty z faktur trafiają na Twój rachunek. Jeśli płaci platforma albo pośrednik płatności, przygotuj zestawienie, które łączy faktury z przelewami,
• walutę faktur: jak wyżej, euro albo dolary mogą oznaczać ostrożniejsze przeliczenie.

Dokumenty do przygotowania

• Etat w polskiej spółce lub u pośrednika: zaświadczenie o zarobkach na druku banku, wyciągi z konta z wpływami pensji.
• Etat w firmie zagranicznej: umowa o pracę (często z tłumaczeniem), odcinki wypłat z ostatnich miesięcy, PIT-36 za ostatni rok, potwierdzenia wpłat zaliczek, wyciągi z konta, czasem zaświadczenie od pracodawcy na druku banku, informacja o ubezpieczeniu (ZUS albo A1).
• B2B: umowa z klientem, faktury i wyciągi z wpływami, zeznanie PIT i księga przychodów i rozchodów albo ewidencja przychodów, zaświadczenia o niezaleganiu z ZUS i z urzędu skarbowego.

Zapytaj bank o listę przed zamówieniem tłumaczeń, bo dokumenty po angielsku część banków przyjmuje bez tłumaczenia przysięgłego. Pełną listę dla innych dochodów znajdziesz w artykule dokumenty do kredytu hipotecznego.

Co najczęściej zatrzymuje wniosek

• Zagraniczny dział kadr nie wypełni druku banku. Zapytaj wcześniej, czy wystawi zaświadczenie, a jeśli nie, poproś bank o alternatywę, np. umowę, odcinki wypłat i wyciągi.
• Wynagrodzenie trafia na konto za granicą albo w aplikacji płatniczej. Bank chce wyciągów z rachunku, na który wpływa pensja.
• Krótki staż w nowej firmie albo świeżo założona działalność. Banki wymagają zwykle kilku, a przy B2B często 12 miesięcy historii.
• Brak polskiego zeznania albo zaległe zaliczki przy etacie w firmie zagranicznej.

W tej sytuacji różnice między bankami są duże: jeden przyjmie pensję w euro od firmy z Holandii, inny tylko od polskiego pracodawcy. Ekspert kredytowy wskaże banki, które przyjmą Twój układ, zanim złożysz pierwszy wniosek. Zdolność wstępnie policzysz w kalkulatorze zdolności kredytowej.

Najczęstsze pytania

Źródła

1. Ustawa z 23 marca 2017 r. o kredycie hipotecznym oraz o nadzorze nad pośrednikami kredytu hipotecznego i agentami (ISAP)
2. KNF, Rekomendacja S
3. Ustawa z 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych, tekst jedn. Dz.U. 2026 poz. 592, art. 11a i 44
4. Rozporządzenie (WE) nr 883/2004 w sprawie koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego, art. 11 i 16 (EUR-Lex)
5. ZUS: przystąpienie do porozumienia ramowego w sprawie zwyczajowej telepracy transgranicznej (18.07.2023)

Przykłady liczbowe są orientacyjne i nie są ofertą banku. Decyzję kredytową podejmuje bank.

Czytaj też

• Prawo i formalności · 7 min

  Dokumenty do kredytu hipotecznego: pełna lista na 2026

  Jakie dokumenty do kredytu hipotecznego: etat, B2B i JDG (KPiR, ryczałt, PIT), emerytura, dochód z zagranicy, rynek wtórny, pierwotny, budowa i działka.

• Zdolność kredytowa i dochody · 8 min

  Zdolność kredytowa: od czego zależy i jak ją zwiększyć

  Jak banki liczą zdolność kredytową: dochód, bufor KNF, DSTI, koszty utrzymania i BIK. Dlaczego banki liczą różnie i 7 sposobów na wyższą kwotę.

• Zdolność kredytowa i dochody · 7 min

  Ile trzeba zarabiać na kredyt hipoteczny 300–700 tys. zł

  Ile zarabiać na kredyt 300, 400, 500, 600 i 700 tys. zł na 30 lat: rata przy 6%, dochód netto dla singla i rodziny 2+2, założenia wyliczeń.

• Zdolność kredytowa i dochody · 9 min

  Raport BIK przed kredytem hipotecznym: jak sprawdzić i poprawić

  Jak pobrać raport BIK za darmo, co widzi bank, jak działa nowy scoring BIK od lipca 2026, zgody po spłacie i jak poprawić historię przed kredytem.